Как подписать акт сверки с поставщиком?

Comments

• Добрый день.
  

  Цитата: Доброго утра. Подскажите, пожалуйста, как правильно подписывать акты сверки. По данным поставщика на 08.12.20 наша задолженность 170 000 руб. По нашим же данным 145 000 руб., т.к. одно поступление мы получили только 10.12.2020, а поставщик выбил накладную 08.12.20. У них в акте она есть, а у нас, на 08.12.20 она ещё не заведена. Заранее благодарю.

  Как правило акт сверки подписывается , когда период закрыт, по  данным на конец месяца, квартала или год. В акте отражается фактическое состояние расчетов и выводится сумма задолженности на конечную дату указанного периода (месяца/ квартала / год) .
  

  Цитата: Когда составляется акт сверкиВ нормативных документах содержится лишь кос­венное указание на то, что необходимо составлять акт сверки расчетов. Так, в п. 27 Положения по веде­нию бухучета, утвержденного Приказом Минфина РФ от 29.07.1998 № 34н, сказано, что перед составлением годовой бухгалтерской отчетности нужно обязательно провести инвентаризацию расчетов со всеми контра­гентами. Очевидно, речь идет о контрагентах, с которы­ми были взаимоотношения в течение последнего года, а также о тех, с кем не было операций, но есть остатки расчетов.

  Как правильно составить акт сверки при несовпадении даты отгрузки и реализации?
• Ольга Рогова, например если делать на 31.12.20. Поставщик выбил накладную в декабре ,мы получили только в январе и на учет поставили январем следующего года. Будут расхождения по сверке.
• Цитата: Поставщик выбил накладную в декабре ,мы получили только в январе и на учет поставили январем следующего года. Будут расхождения по сверке.

  Вам в помощь.
  

  Цитата: Как составлять акт сверки взаиморасчетов с поставщиком, если поставщик отправил товар, а мы его еще не получили?Действительно, такая ситуация может возникнуть, если стороны договорились сверяться раз в месяц и в конце месяца товар был отгружен, но еще находится в пути.Но я повторюсь: акт сверки должен опираться на первичные документы. По общему правилу, пока покупатель не принял товар, он является собственностью поставщика. За сохранность товара отвечает именно поставщик. Соответственно,  пока покупатель не принял товар, он не обязан и оплачивать его. Поэтому пока право собственности не перешло к покупателю, отражать такую поставку в акте сверки преждевременно.Как вариант, покупатель может учесть эту поставку,составив акт разногласийи указав в нем, что обязательство по оплате товара еще не возникло, т.к. он пока не получен.Также поставщик и покупатель могут прописать в договоре, что право собственности переходит к покупателю в момент отгрузки товара. Тогда в акт сверки взаиморасчетов нужно включать документ, который подтверждает отгрузку.
• Цитата: Поставщик выбил накладную в декабре ,мы получили только в январе и на учет поставили январем следующего года. Будут расхождения по сверке.

  Добрый день! Не вижу ничего криминального в том, чтобы подписать сверку с расхождениями. Просто отдельным комментарием отметить, что накладная №№ принята таким-что числом другого периода.
• Добрый день.
  

  Цитата: одно поступление мы получили только 10.12.2020, а поставщик выбил накладную 08.12.20. У них в акте она есть, а у нас, на 08.12.20 она ещё не заведена.

  Сначала разберитесь, кто из вас отражает операцию в соответствии с условиями договора, а кто - как проще, вы или поставщик.
  Переход права собственности на товар в какой момент переходит?
  ТН и счет-фактура получены в следующем квартале: какой датой отразить в учете документы?
  Как пояснить расхождения в акте сверки?